根据《湖北省财政厅关于开展2021年度会计和评估监督检查工作的通知》（鄂财监发〔2021〕10号）、《宣恩县财政局2021年财政监督检查工作方案》（宣财文〔2021〕17号）等文件要求，我局对部分单位2020年度会计信息质量进行了监督检查。现将检查结果公示如下：
按照“双随机、一公开”监管要求，确定县民族实验中学、万寨乡民族初级中学、李家河镇中心小学、县第二民族实验小学等4个单位为检查对象。检查结果显示，各被检查单位在预算编制及执行、政府采购、资产管理、财务管理和会计核算、财务会计制度及财经纪律执行等方面较为规范。但还存在以下几方面问题：
(一)经济活动核算不完整，4个单位都存在不同类别的经济活动核算不完整的问题。
(二)内控制度运行不到位，4个被检查单位都存在原始凭证审核不严，在“三公”经费使用方面出现审批不到位、票据不规范等问题。
(三)会计账簿资料不合规，部分单位会计凭证装订不规范。
对于上述检查情况，我局已对被检查单位送达《检查意见书》，要求在规定的期限内对存在的问题进行整改，并深入剖析问题发生原因，进一步完善单位机关管理制度，加强内控，规范决策程序；加强财务人员培训，夯实会计基础，提升资金、资产管理水平，切实维护财经纪律，保障财政资金安全。
宣恩县财政局
2021年12月20日
